Значение и функции страхования жизни

Страхование жизни

Значение и функции страхования жизниНаиболее ранние упоминания о формировании фондов денежных средств и раскладке ущерба по рискам жизни и здоровья человека относятся к периоду античности. Свидетельством тому можно считать первые взаимные кассы римских профессиональных и военных коллегий, а также похоронные религиозные кассы.

Уставы римских коллегий обязывали рядовых членов производить периодические членские взносы в общую кассу. При наступлении смерти или несчастного случая с членом коллегии из кассы оплачивались расходы по погребальной церемонии, пособия увечным, предоставлялась помощь семье погибшего. Простейшие формы взаимного личного страхования существуют и в эпоху средневековья в рамках ремесленных цехов и гильдий.

Первые упоминания о взаимном страховании ремесленников относятся в Англии к X в., Германии — X, Дании — X в. Уставы цехов и гильдий закрепляли порядок организации всех взаимоотношений между членами, в том числе и по уплате членских взносов и расходованию средств из общественной кассы. Цеховые кассы имели многоцелевой характер и использовались как для социальных выплат, так и для покрытия имущественных убытков. Цеховая касса оплачивала похороны, пособия семьям умерших, пособия тяжело больным и инвалидам.

Развитие капиталистических отношений серьезно повлияло на Организацию отношений взаимопомощи, способствуя их оформлению уже на чисто страховых принципах. XV—XV века по праву называют периодом установления в Европе обширной сети страховых отношений. Почти одновременно с обществами страхования имущественных рисков появляются и различные организации страхования жизни на принципе взаимности. В 1653 г. во Франции появились страховые лотереи на дожитие — тонтины. В Англии с конца XV в. развивались общества страхования жизни, выплачивавшие определенную сумму на случай смерти своих членов.

Страхование жизни как особый вид предпринимательства появился в Европе на рубеже XV—XV вв. в качестве дополнения к морскому страхованию. Наряду со страхованием кораблей и грузов стали заключать договоры страхования жизни капитанов кораблей. Аналогично организации Loyds, в Лондоне в середине XV в. появился клуб на Флит-стрит, который стал заниматься этим видом страхования. Английский предприниматель Джеймс Додсон, которому отказали быть принятым в этот клуб, в 1663 г. решил организовать собственное общество по страхованию жизни на научной статистической базе. Он собрал все данные по различным лондонским кладбищам, рассчитал средний возраст умерших, их число за год и применил эту статистику для расчета страховых премий. В истории страхования считается, что именно ему принадлежит роль родоначальника в применении научного подхода к организации страхования жизни.

Первая специализированная страховая компания по страхованию жизни «Общество достойной жизни» была создана в 1740 г., а в 1762 г. появилась и первая коммерческая страховая компания «Общество справедливого страхования жизни», использовавшая актуарные расчеты и строгую увязку взносов и выплат. Тем самым были заложены основы дальнейшего системного развития страхового бизнеса в сфере социальных рисков.

В России страхование жизни появилось гораздо позже. В конце XVII в. была предпринята попытка внедрить по приказу государства страховые отношения на российскую почву. В 1771 г. был принят закон о вдовьей казне, предписывавший организацию государственного страхования жизни, но он так не получил практического воплощения. Первые добровольные организации взаимного личного страхования появились только в конце 1860-х гг. Это были общества взаимного страхования приказчиков, типографских и ремесленных рабочих. В обмен на уплату периодических страховых взносов участники общества получали право на выплаты в случае болезни, безработицы, оказание медицинской помощи, небольшие пенсии.

В 1863 г. было учреждено первое коммерческое страховое общество по страхованию жизни под названием «Жизнь». В 1883 г. было утверждено положение об учреждении земских эмеритальных касс, которые создавались за счет взносов работников и субсидий земства или государственной казны. Пособия и пенсии выплачивались в процентах к заработку в зависимости от чина или должности. По оценкам К.Г. Воблого, к 1913 г. в эмеритальных кассах было застраховано около миллиона человек. В начале XX в. пенсионные кассы существовали в той или иной форме почти во всех государственных ведомствах и во многих профессиональных объединениях.

В советское время страхование жизни не занимало существенного места в работе органов Госстраха. В основном практиковались такие виды страхования, как страхование к бракосочетанию, совершеннолетию детей и страхование от несчастных случаев. В 1985 г. был принят Закон СССР «О введении добровольного страхования дополнительных пенсий для рабочих, служащих и колхозников». Осуществление этого вида страхования было поручено Госстраху. Страховой фонд образовывался на равных долях из взносов граждан-страхователей и средств государственного бюджета. Размер дополнительной пенсии мог составлять от 10 до 50 руб., т.е. почти половину государственной пенсии. В начале 1990-х гг. эта система дополнительных пенсий потерпела крах, поскольку государство изымало страховые средства Госстраха и отказалось от всех принятых на себя обязательств, хотя впоследствии признало их в качестве государственного долга. Выплата долгов По этому виду страхования начала осуществляться только в 2001 г: с учетом индексации, в реальности намного занижающей фактическую стоимость такого договора в середине 1980-х гг.

В настоящее время страхование жизни является одной из наиболее представительных и развитых отраслей на мировом страховом рынке. В 2001 г. объем премий, собранных во всем мире по страхованию жизни, составил 1439 млрд. долл. США, что составляет 59,8% суммы премий, собранных страховщиками в целом. При этом 86,6% всего рынка страхования жизни приходится на три региона: Европейский союз (31,0), США (30,8), Япония (24,8).

В России ситуация с развитием страхования жизни складывается не так успешно. Премии по страхованию жизни составляют пока 55% ВНП. Максимальная доля личного страхования в структуре всех страховых взносов составляла в 1994 г. 57%, к 2001 г. она уменьшилась до 50,5%. Если в 1995 г. сумма премий по добровольному Личному страхованию, причитающихся на одного жителя страны, составляла 82,2 руб., или около 20 долл. США1, то в 2001 г. сумма премий, собираемых только по страхованию жизни, достигла 954 руб.( что в долларовом эквиваленте составило уже 33,2 долл. США.

В таблицу включены страны, плотность страхования жизни (премии на душу населения) в которых превышала в 2001 г. 1000 долл., и Россия.

В 2000 г. темпы прироста объемов страхования жизни в России составили 86%, что в 3,5 раза выше, чем по рисковым видам страхования. В 2001 г. темпы роста замедлились до 44,1%, однако почти в 2 раза превысили аналогичный показатель для страхования имущества и ответственности. До недавнего времени развитие личного страхования в России происходило главным образом в форме коллективного страхования работников за счет средств предприятия, что преследовало не страховые или инвестиционные цели, а способствовало уводу средств на оплату труда из-под налогообложения. Поэтому российская статистика страхования жизни не отражает реальных финансовых потоков, по которым происходит сбор премий и осуществление выплат. С отменой в 1996 г. налога на превышение заработной платы над установленным нормативом и принятием постановления об уплате взносов в Пенсионный фонд со страховых выплат по страхованию жизни коллективное личное страхование утратило свою актуальность и выгодность для предприятий. Поэтому в 1996—1997 гг. произошло снижение удельного веса страхования жизни и страхования от несчастных случаев в общем сборе страховых премий. Однако страховые компании нашли выход из сложившейся ситуации и стали предлагать варианты страхования жизни, связанные с выдачей ссуд и приобретением векселей. Поэтому в 1998—1999 гг. доля страхования жизни снова стала быстро увеличиваться. Сравнение объемов собираемых премий и осуществленных выплат показывает, что до сих пор здесь преобладают так называемые зарплатные схемы, поскольку отношение выплат к премиям составляет не менее 80%. Это значит, что практически все поступающие премии расходуются в течение года на страховые выплаты. Применяемые схемы не всегда законны и грозят страховым компаниям серьезными проблемами, но другого источника потребительского спроса на услуги страхования жизни пока не наблюдается.

В европейских странах, по данным 2000 г., сформированные резервы по страхованию жизни превысили годовой объем собранных премий в 7,1 раза, что показывает средний срок действия заключаемых договоров. Российским страховым компаниям придется разрабатывать новые подходы к развитию личного страхования, чтобы поддержать этот сектор страхового рынка.

Вы также можете посмотреть следующие статьи: