Участие в прибыли страховой компании при страховании жизни

Страхование жизни

Участие в прибыли страховой компании при страховании жизниСтраховые организации по страхованию жизни, учитывая долгосрочный характер этого вида страхования, привлекают страхователей к участию в прибыли, которую они получают от использования средств страховых резервов.

Ежегодно страховая компания направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по договорам страхования жизни. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате только по истечении срока действия Договора или наступлении страхового случая. Существуют две формы начисления бонусов:

  • ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы (простые и сложные с учетом реинвестирования);
  • окончательный бонус, начисляемый страховой компанией при стечении срока договора или в случае претензии в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на срок или поощрения за длительный срок оплаты премий при пожизненном страховании. Окончательный бонус тем больше, чем дольше срок действия договора.

Страховые премии по договорам страхования с участием в прибыли выше, чем по договорам без участия в прибыли с аналогичной базовой страховой суммой. Существуют системы, при которых начисленные бонусы используются для уменьшения ежегодных страховых премий.

Исторически бонусы возникли как реакция страховщиков на рост продолжительности жизни населения. В связи с улучшением условий жизни и демографической ситуации страховые выплаты стали гораздо ниже, чем планируемые на основе таблиц смертности, рассчитанных для предыдущих поколений. Страховые организации стали получать дополнительную прибыль за счет снижения вероятности страхуемого риска и делить ее между страхователями. Впоследствии эта практика была закреплена и получила дальнейшее развитие на рынке продуктов страхования жизни.

В настоящее время прибыль, получаемая и распределяемая страховыми организациями по страхованию жизни, в зависимости от источника получения делится на техническую и финансовую.

Техническая прибыль состоит из:

  • прибыли от изменения показателя смертности в тех случаях, когда: а) фактическая смертность застрахованных оказалась ниже теоретической, рассчитанной по таблицам смертности, для договоров страхования на случай смерти, или б) фактическая смертность застрахованных оказалась выше теоретической смертности из таблиц смертности, по договорам на дожитие;
  • прибыли от экономии расходов на ведение страхового дела, когда фактические расходы ниже размера надбавок к страховой премии, предусмотренных при расчете брутто-ставок премий.

    • Финансовая прибыль образуется за счет инвестирования страховых фондов и рассчитывается:

  • как разница между процентами на инвестиции, осуществленные страховщиком, и процентной ставкой, заложенной в расчет страховой премии;
  • из прибыли от прироста стоимости инвестиционных вложении страховщика, получаемой при их реализации.

Например, согласно Страховому кодексу Франции, страховщики в целях соблюдения интересов страхователей обязаны распределять между застрахованными не менее 90% технической прибыли и 85% финансовой прибыли. В Германии страховые компании обязаны выплачивать клиентам 90% получаемой прибыли по договорам страхования жизни.

Начисление бонусов осуществляется в зависимости от вида страхового договора, а расчет причитающейся каждому застрахованному доли в абсолютном выражении рассчитывается пропорционально начисленному математическому резерву по его договору.

Вы также можете посмотреть следующие статьи: