Становление российской системы страхового надзора

Государственный надзор

Становление российской системы страхового надзораВ дореволюционной России деятельность страховых обществ подлежала надзору со стороны Министерства внутренних дел, что предписывалось законами 1894 и 1898 гг. Первоначально надзор осуществлялся учрежденным в 1894 г. Страховым комитетом, позднее, с 1904 г., Отделом страхования и противопожарных мер в Главном Управлении по делам местного хозяйства. В функции надзора входило: наблюдение за исполнением правил страхования, за сохранностью и правильностью помещения капиталов; рассмотрение проектов уставов страховых компаний и изменений в них, полисных Условий, отчетов и балансов; назначение в случае необходимости ревизии акционерных страховых обществ и ликвидация того или иного общества и многое другое.

Задачи страхового надзора были достаточно широки, однако в полной мере они никогда не выполнялись. После введения службу по надзору акционерные страховые общества стали уплачивать сбор на возмещение ее расходов. Размер платежа определялся законодательными органами на каждые три года. Например, на период 1906—1908 гг. он был установлен в размере 0,04% с премий по собственным полисам. Со страхователей этот налог обычно не взимался ид уплачивался страховщиками из своих средств.

Одновременно на страховые компании были возложены обязательства в отношении государственного бюджета — уплата страховой пошлины и гербового сбора. Эти налоги уплачивались страхователями вместе с премией.

Страховая пошлина в разные года колебалась от 25 до 75 коп. с 1000 руб. застрахованной суммы, но не могла превышать 20% премии. Она вносилась ежемесячно правлением страхового общества в местное губернское казначейство. Гербовый сбор по страховым документам уплачивался за каждый лист в зависимости от величины премии.

Российское законодательство строго регламентировало, а орган надзора контролировали инвестирование капиталов акционерных; страховых обществ. Страховщикам разрешались инвестиции в дарственные процентные бумаги и гарантированные правительством облигации, в закладные листы учреждений поземельного кредита, облигации городских кредитных обществ и городских займов, вклады под заклад ценных бумаг, в городскую недвижимость и в ссуды под залог городских домов, в ссуды и авансы под полисы по страхованию жизни, на вклады и на текущие счета коммерческих банков. В пределах этого списка действовали определенные ограничения.

Например, в городскую недвижимость можно было вкладывать не более 40% свободных средств акционерных страховых обществ и не более чем на пятилетний срок. Ссуды под ценные бумаги ограничивались сроками и не должны были превышать ссуды Государственного банка и т.п. В наибольшей мере ограничения касались взаимоотношений акционерных страховых обществ и банков.

Крупные банки имели важное значение для страховщиков в роли клиентов. Банки являлись непосредственными страхователями по принадлежащему им или заложенному у них имуществу. От их влияния в большой мере зависело страхование большинства крупных фабрик и заводов. Страховщики, со своей стороны, выступали в роли клиентов банков, но таких, которые никогда не прибегали к займам, а, наоборот искали помещения для своих капиталов: в форме вкладов и текущих счетов или путем приобретения ценных бумаг при посредстве банков, так как сами страховые общества не имели доступа на фондовую биржу.

Помещать средства в частные банки страховщики имели право лишь с разрешения МВД и Министерства финансов. Этими разрешениями определялась сумма, в пределах которой страховщики могли помещать средства во все частные кредитные учреждения, а также конкретные банки и размеры вкладов в каждый банк в отдельности. Практика такого рода диктовалась стремлением защитить интересы страхователей на случай банкротства кредитных организаций.

В социалистической экономике государственное регулирование в области страхования проявлялось в управлении и контроле деятельности двух страховых организаций, являвшихся государственными учреждениями: Ингосстраха, обслуживавшего экспортно-импортные операции, и Госстраха, обеспечивавшего потребности страховой защиты внутри страны.

При переходе крыночной экономике в 90-е гг. возникло множество новых частных страховщиков. С развитием свободного страхового рынка появилась потребность обеспечения защиты интересов участников страхования от недобросовестного исполнения со стороны страховщиков принятых на себя обязательств. Механизмом, обеспечивающим такую защиту, служит система лицензирования страховых организаций до начала их деятельности и последующий контроль за исполнением действующего законодательства в области страхования.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации в феврале 1992 г. был образован Государственный страховой надзор (Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью — Росстрахнадзор). Он был создан как федеральный орган исполнительной власти, на который были возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности посредством лицензирования, ведения единого реестра страховых и перестраховочных организаций, регистрации страховых брокеров. В 1996 г. Росстрахнадзор был ликвидирован как самостоятельный орган исполнительной власти, а его функции переданы Департаменту страхового надзора, созданному при Министерстве финансов РФ.

Вы также можете посмотреть следующие статьи: